З 14 серпня банки посилюють контроль за новими та “сплячими” ФОП: ліміти на перекази стали жорсткішими. З 14 серпня банки посилюють моніторинг нових та неактивних ФОПів, вводячи ліміти на перекази: до 600 тис. грн для 1 групи та до 3 млн грн для 2-3 груп. Через 6 місяців ліміти знизяться до 400 тис. та 1 млн грн відповідно.
З п’ятниці, 14 серпня, в Україні запрацював новий етап банківського контролю за операціями новостворених та тривалий час неактивних ФОПів і юридичних осіб. Посилений контроль стосуватиметься нових та “сплячих” ФОПів, пише УНН.
Деталі
14 травня у Національній асоціації банків України відбулося підписання оновленої редакції Меморандуму про забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг. Оновлена редакція Меморандуму була напрацьована банками у межах роботи профільного комітету НАБУ.
Зокрема, змінюються правила банківських переказів для ФОПів і підприємств. Відповідно до меморандуму, надавачі платіжних послуг застосовуватимуть ризик-орієнтований підхід до:
для новостворених та неактивних ФОПів (до 6 місяців) із сумою річного доходу згідно 1 групи оподаткування запроваджують поглиблене вивчення мети відкриття рахунку, його бізнес діяльності під час встановлення ділових відносин та посилений моніторинг операцій по рахунку з урахуванням суми середньомісячного доходу за місяць по 1 групі оподаткування;
для ФОП на загальній системі оподаткування або спрощеній системі 2-3 грипи – відбуватиметься вивчення клієнта у відповідності до власного ризик орієнтованого підходу.
З метою забезпечення прозорості функціонування ринку платіжних послуг та мінімізації розміру тіньового сектору економіки надавачі платіжних послуг домовились ввести обмеження (ліміти) на проведення операцій для клієнтів підвищеного рівня ризику, зокрема, новостворених та неактивних ФОП:
- по клієнтах ФОП 1 групи оподаткування встановлювати ліміт в сумі до 600 тис. грн/міс;
- по клієнтах ФОП 2 та 3 групи оподаткування встановлювати ліміт в сумі до 3 млн грн/міс.
Через 6 місяців після підписання, тобто 14 листопада:
- по клієнтах ФОП 1 групи оподаткування встановлювати ліміт в сумі до 400 тис. грн/міс;
- по клієнтах ФОП 2 та 3 групи оподаткування встановлювати ліміт в сумі до 1 млн грн/міс.
Перевищення встановленого ліміту саме по собі не означає порушення закону. Однак банк не обов’язково проведе такий платіж автоматично.
Якщо підприємець хоче здійснити переказ на більшу суму, банк може провести додатковий фінансовий моніторинг та попросити підтвердити походження коштів і реальний економічний зміст операції.
Для цього можуть знадобитися, зокрема:
- Договори;
- Акти виконаних робіт;
- Накладні;
- Інші документи, які пояснюють призначення платежу та походження грошей.
Для всіх інших клієнтів ФОП або фізосіб, які провадять незалежну професійну діяльність відбуватиметься моніторинг ділової активності клієнта по рахункам у відповідності до власного ризик-орієнтованого підходу.
Джерело: УНН.
